Нельзя разглашать информацию о количестве денег на банковском счету. Тем не менее, есть исключения.
1. Кому банк представит сведения
Такие случаи оговорены Банковским кодексом. Информацию банк может раскрыть:
— суду — если по уголовному делу в их производстве можно применять конфискацию имущества и (или) иное имущественное взыскание. Если речь о гражданском иске, рассматриваемом в уголовном процессе, делу об административном правонарушении, гражданским и экономическим делам, — информация также может быть раскрыта;
— судебным исполнителям — по исполнительным документам в их производстве;
— прокурору (его заместителю);
— органам дознания и предварительного следствия — по находящимся в их производстве материалам и уголовным делам (с санкции прокурора (заместителя);
— Департаменту финансового мониторинга КГК;
— нотариусам для совершения нотариальных действий;
— Нацбанку;
— организации, осуществляющей гарантированное возмещение банковских вкладов (депозитов).
Банки обязаны на основании запроса представлять Министерству по налогам и сборам и (или) инспекции Министерства по налогам и сборам по городу Минску информацию об операциях по переводу денежных средств, электронных денег, осуществленных в адрес иностранных организаций / ИП, которые (абз. 2 п. 3 ст. 86 НК):
— оказывают услуги в электронной форме;
— осуществляют электронную дистанционную торговлю.
2. Каким еще лицам банк может предоставить информацию
Если налоговый орган направит в банк запрос, банк не позднее трех рабочих дней после получения этого запроса запроса (в бумажном или электронном виде) (п. 1 — 2 ст. 86 НК) представит:
1) сведения о наличии счетов, вкладов (депозитов) и (или) об остатках денежных средств на них, о конкретных сделках, об операциях без открытия счета, имуществе, находящемся на хранении в банке, выписки об операциях по счетам, по вкладам (депозитам). Информацию налоговый орган может запросить только на основании запроса уполномоченного органа иностранного государства, если это предусмотрено законодательством или международными договорами;
2) сведения о выданных и погашенных кредитах, вкладах, начисленных и выплаченных процентах по ним, выписки об операциях по вкладам (депозитам). Эти сведения могут быть запрошены, если в представленной декларации о доходах и имуществе в качестве источника использованных на приобретение имущества денежных средств были заявлены кредиты, проценты по вкладам (депозитам) и (или) денежные средства, размещенные во вклады (депозиты);
3) сведения об остатках электронных денег и о переводах электронных денег — на основании запроса уполномоченного органа иностранного государства в случаях, предусмотренных международными договорами Республики Беларусь.
Также банки представляют налоговым органам сведения, входящие в состав кредитной истории (ст. 6 Закона от 10.11.2008 N 441-З).
Лица, получившие сведения, составляющие банковскую тайну, не вправе разглашать эти сведения без согласия владельца счета и (или) вклада (депозита), за исключением случаев, предусмотренных законодательными актами Республики Беларусь (ч. 14 ст. 121 БК).
3. Может ли банковские данные запросить физическое лицо
Как было отмечено ранее, информация, которая составляет конфиденциальные банковские данные, может быть раскрыта любому лицу только с согласия владельца. Однако, что делать, если такого согласия нет, а вы, например, выступаете в качестве поручителя по кредитному договору и хотите узнать о задолженности самого заемщика?
Поручитель несет ответственность перед кредитором (банком) в той же мере, что и заемщик, включая уплату процентов, возмещение судебных издержек по взысканию долга и других убытков кредитора, вызванных невыполнением или ненадлежащим исполнением обязательств заемщиком, если иное не предусмотрено договором поручительства. Следовательно, размер задолженности заемщика определяет меру ответственности поручителя по договору поручительства. Эта ответственность также является конфиденциальной информацией.
С учетом того, что поручитель является владельцем информации, включающей конфиденциальные банковские данные, ему может быть предоставлена информация о задолженности должника по кредитному договору без его согласия, но лишь в той части, в которой поручитель согласился отвечать за исполнение обязательств заемщика-должника по кредитному договору.
